☰ ⇧
Экономика - Аналитика - Этимология
Эканет: В начале было Cлово
Фокин Н. И.
аналитика статьи юмор о сайте
АБВГДЕЖЗИКЛМНОПРСТУФХЦЧШЭЮЯ

аудит
базовые понятия
баланс
банковские понятия
валюта
взаимодействие
внешность
внешняя торговля
география
глобальные проблемы
государство
деривативы
женщина
инновация
институционализм
интернет
история
Китай
коэффициент
кризис
культура
личность
люди
макроэкономика
маркетинг
математическая экономика
менеджмент
методология
микроэкономика
модели торговли
модель
наука
негатив
неопределённость
одежда
организации
отношения
парадоксы
позитив
политика
посредники
природные ресурсы
работа
развитие
религия
риск
Россия
семья
смерть
страна
строй
типы рынка
торговля
физика
финансовые операции
формы предприятия
цветы
ценные бумаги
экономика информации
экономическая история
экономические науки
эмоции
язык

Коэффициент достаточности капитала

Capital adequacy requirement , 资本充足比率

Коэффициент достаточности капитала активно применяется в регулировании деятельности финансовых институтов. Его можно определить технически, аналитически и нормативно. Технически – это отношение собственных средств к активам. Поскольку в активах банка доминируют ссуды, то аналитически коэффициент достаточности капитала - это показатель обеспеченности выдаваемых ссуд собственными средствами банка.

Регулирующая роль коэффициента реализуется через введение нормативов, которые устанавливают связь между величиной банковского капитала и объемом и качеством активов банка. Нормативы достаточности капитала в международных документах – Capital Adequacy Requirement (CAR).

Для соответствия нормативным требованиям финансовому институту необходимо либо увеличивать размеры собственного капитала, либо уменьшать активы и, прежде всего - объемы выдаваемых ссуд. Тем самым банки заставляют отказаться от проведения рискованных операций, что в конечном итоге повышает уровень финансовой стабильности.

На обеспечение финансовой стабильности в мировом масштабе работает Базельское соглашение – Basel Accord – первое утверждено еще в 1988 году.

Идея принятых в Базеле нормативов предельно проста – связать размеры статей актива со степенью их рискованности, а саму связь оформить через соответствующий "вес". Принцип оформления – чем выше качество, то есть ниже риск, тем меньше и вес. Все статьи актива разбили на пять групп. На одном полюсе - наличные депозиты в центральном банке, золотые слитки, краткосрочные бумаги правительства. Им придан нулевой вес. На другом полюсе – коммерческие (не обеспеченные) ценные бумаги – у них 100%. Между полюсами – закладные резидентов – у них 50%.

Расчет активов с учетом риска позволяет в случае высококачественных активов иметь более высокий коэффициент достаточности капитала и, соответственно, более высокую привлекательность для участия в международных финансовых операциях.

Самый известный "базельский" норматив – 8% требование для размеров совокупного капитала от величины активов с учетом риска. Совокупный капитала – капитал первого уровня (акционерный) плюс капитал второго уровня (резервы на покрытие потерь, субординированный долг).

Категория:
баланс капитал коэффициент

Связанные понятия:
Коэффициент Джини Нематериальные активы Доход Коэффициент PE Баланс Бакалавр Имагинативный капитал

Депозит, Коммерческий, Резидент
commerce, deposit, resident
комментировать